Как заполнить декларацию и получить имущественный вычет по ипотеке?

Собственный вычет при покупке квартиры по ипотеке включает вычет как из общей стоимости собственности, так и из суммы процентов по ипотеке, потраченных на покупку дома.

В чем его основные особенности и как его получить — подробнее ниже.

Кому положен имущественный вычет?

В некоторых случаях при покупке квартиры возможно снижение налога на стоимость недвижимости.

Однако не все люди могут получить эту скидку.

Если человек не уплачивает подоходный налог государству, он лишается возможности получить имущественный вычет.

Они также лишены безработных, инвалидов и лиц, получающих пособия на ребенка. Кроме того, все индивидуальные предприниматели подлежат индивидуальному налогообложению.

Если компания-работодатель покупает квартиру на одного человека, то вычет тоже не допускается, как и для людей, использующих федеральный бюджет, например, военнослужащие. Однако этот вычет распространяется на суммы, выплаченные из вашего собственного кармана.

Пенсионеры могут воспользоваться вычетом только в том случае, если они получали официальную зарплату до выхода на пенсию.

Если покупателю при покупке квартиры было отказано в ипотеке, такие лица лишаются права вычитать имущество, относящееся к уплаченным процентам.

Тот, кто покупает квартиру в ипотеку, находится в наиболее выгодном положении. В этом случае они могут воспользоваться вычетом не только на стоимость недвижимости, но и на сумму процентов, потраченных на покупку жилья по целевому кредиту.

Перечень условий для получения вычета

Вы можете вернуть часть потраченной на покупку жилья суммы, если это было:

1. Расходы на ремонт, если квартира была куплена застройщиком и на тот момент была недостроена;
2. Расходы на погашение ипотечной ссуды, полученной на покупку недвижимости;
3. Расходы на покупку земли с расположенным на ней домом или на последующую застройку;
4. Расходы на покупку или строительство жилья;

Однако вычет не подлежит уплате, если квартира или дом приобретены у взаимозависимых лиц (родственников, подчиненных и работодателей) или если лицо исчерпало право на вычет.

Рекомендуем ознакомиться с диаграммой состояния:

Законодательная база

Основным документом, который нормализует алгоритм возврата, является Налоговый кодекс, чаще всего статья 220 Налогового кодекса, поскольку вычет является собственностью.

Из Налогового кодекса следует, что право на единовременный вычет было наложено на жилье, приобретенное до 1 января 2014 года, но если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, количество удержаний не ограничено, но их сумма не должна превышать 2 млн руб.

Помимо Налогового кодекса, налоговые органы влияют на алгоритм получения вычета. Они отвечают за алгоритм подачи документов, сроки оформления документов.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

Вычет собственности — отличный способ снизить налог на недвижимость.

В этом случае лицо не платит НДФЛ за год получения ипотеки.

Есть несколько способов получить вычет при покупке квартиры.

Будет полезно посмотреть видео:

С материнским капиталом

Материнский капитал — это сумма, на которую можно получить ссуду и потратить ее на покупку готового дома, земельного участка или строящейся квартиры; Для получения ссуды в семье необходимо иметь справку.

Если ипотека полностью оплачена материнским капиталом, семья не имеет права на получение вычета; чтобы получить скидку, часть суммы необходимо оплатить собственными деньгами.

При военной ипотеке

Военный заем — помощь военным в приобретении жилья, при этом они не вкладывают туда свои деньги — в результате действует запрет на вычет имущества.

Все расходы покрывает государство, и этим занимается специальная служба — Росвоенипотека.

Для получения ипотеки необходимо:

• Заемщик страхует свою жизнь и имущество;
• Кредит предоставляется на срок не менее трех лет;
• Заемщик является членом НИС не менее трех лет.
• Возраст ограничен сорока пятью годами;

Без первоначального взноса

При вычете обязательны неуплаченные проценты, поэтому вам придется сначала заплатить определенную сумму, а уже потом оформлять документы.

Для индивидуальных предпринимателей

Если предприниматель использует обычную налоговую систему и платит налоги по ставке 13%, вычет может быть получен.

Читайте также: Как получить ипотеку индивидуальному предпринимателю?

Но при использовании упрощенной системы налогообложения эта возможность исчезает.

Для пенсионеров

Если у человека есть только один вид дохода — пенсия — в удержании будет отказано, так как с пенсии не облагаются налоги. Для получения кредита необходимо погасить его до достижения 75-летнего возраста.

Как правильно рассчитать?

Общая сумма удержания не превышает 13% от стоимости проживания

Размер удержания зависит от двух показателей:

1. Стоимость самого приобретения;
2. Сумма подоходного налога с населения, уплачиваемого государству.

Вы можете рассчитать вычет, следуя правилам расчета:

• Общая сумма удержания не превышает 13% от стоимости имущества;
• Если недвижимость приобретена до 2008 года — максимальная сумма составляет 1 миллион рублей, если до 2014 года — не более 2 миллионов, после 2014 года — 3 миллиона рублей;
• Проценты по кредиту выплачиваются в полном объеме;
• Сумма возврата не может превышать сумму уплаченного НДФЛ;

Вы можете вернуть только те налоги, которые были получены, в размере 13%.

Есть два способа получить вычет.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке по-старинке

Недвижимость была куплена до 1 января 2014 года — старые правила.

Вычет может быть применен к отдельному объекту собственности — цена и проценты по ипотеке были за квартиру — возврат налога мог быть получен только с вычетом за квартиру. Вычет можно запрашивать ежегодно до полной выплаты долга.

Налоговый вычет по ипотеке по новым правилам

Недвижимость была куплена после 1 января 2014 года — новые правила.

Вычет процентов предоставляется только для одного проекта, однако количество выплат не ограничено, необходимо, чтобы контракты были адресными. Если у вас также есть целевая ссуда, вы можете попросить вычет по этой ссуде.

Процедура получения

Есть два варианта получения:

1. Через налоговую инспекцию;
2. Через работодателя.

Через налоговую

В этом случае деньги возвращаются сразу за год или несколько лет.

• Собрать необходимые документы, затем заверить эти документы у нотариуса;
• Подать документы в налоговую — лично или по почте (ценное письмо с описью);
• Ждите результатов — в течение 10 дней, в течение месяца средства должны быть выплачены.
• Заполнить декларацию З-НДФЛ;

Через работодателя

Вычет не возвращается в денежной форме, а просто не удерживается налог с заработной платы.

1. Сбор необходимых документов;
2. Заполнить декларацию З-НДФЛ;
3. Подать документы в налоговую по месту постановки на учет;
4. Напишите заявление на удержание и подайте в бухгалтерию;
5. Ждите результата, около месяца. Затем принесите уведомление на рабочее место. Налог у источника истекает с того же месяца, в котором было подано заявление.

Если вы работаете в нескольких местах и ​​хотите распределить выплаты между должностями, вы должны указать это в заявлении.

Если заявление не подавалось с начала года и срок оплаты еще не истек, вам нужно будет снова подать заявление в налоговую инспекцию в следующем году.

Опрос для пользователей

Какой вариант вычета вы будете использовать?

• Через налог
• Через работодателя
• Я еще не выбрал

Посмотреть результаты

Загружается…

Сроки получения вычета

Сроки возврата налогов указаны в Налоговом кодексе. После подачи документов инспекция приступает к серьезной проверке, которая длится около трех месяцев.

По окончании этого периода налоговая инспекция принимает решение: положительное или отрицательное, если документы не подходят.

Если вы забыли подать заявку — повода для возврата денег не будет — вам необходимо подать и заявку, и документы.

Возврат налога не состоится до окончания проверки камеры.

В случае нарушения сроков возврата необходимо подать заявление на возврат налога, номер банковского счета. Если сотрудник отказывается принять этот запрос, отправьте его по почте.

Похожие видео:

Вы должны знать, что нет никаких причин платить гонорары после завершения аудита — нет, крайний срок — один месяц с момента подачи заявки. В противном случае налоговая служба обязана выплатить проценты за нарушение сроков.

Сбор пакета документов

Основным документом для налоговой инспекции является декларация.

Необходимая форма формы Z-НДФЛ доступна на сайте налоговой инспекции в электронном виде.

Так выглядит модуль Z-NDFL

Или приходите, возьмите заявку лично и подайте ее вместе с остальными документами.

Запрошенные документы:

Это вызывает	Как ты можешь доказать
Все проценты уже выплачены	Чек или квитанция, выписки из банка, выписка из банка
Оформляется ипотека на покупку недвижимости	Копия кредитного договора
Кредит был использован на покупку дома	Копия договора купли-продажи, копия свидетельства о приобретении прав на квартиру
Вы никогда раньше не использовали свой вычет	Это обстоятельство налоговая инспекция проверяет дома, логичнее указать это в заявлении о предоставлении вычета

Список документов:

• Свидетельство о праве собственности на квартиру;
• Договор купли-продажи квартиры;
• Договор с банком на получение кредита.
• Справка о доходах;
• Паспортные данные;
• Анкета 3-НДФЛ;
• Квитанции подтверждения расходов;
• Чек, подтверждающий уплату процентов;

Фотогалерея:

Паспортные данные

Договор купли-продажи квартиры

Анкета 3-НДФЛ

Ипотечный договор

Свидетельство о праве собственности на квартиру

Справка о доходах. Перед подачей документов рекомендуется все заверить у нотариуса и приложить полный список документов.

Все документы должны быть выданы лицу, подающему заявку. Если выплаты производятся на несовершеннолетнего, также необходимо предоставить свидетельство о рождении.

Заполнение декларации

Это заявление можно заполнить онлайн.

1. Сначала заполняется титульный лист — необходимо указать ФИО, дату рождения, место рождения,
2. Далее необходимо заполнить данные документа, удостоверяющего личность: серию и номер, кем и когда он был выдан, а также дату выдачи;
3. Пункт «Государство налогоплательщика»: 1 — резидент РФ, иначе 2;
4. необходимо ввести данные о месте проживания: город, улица, номер дома и квартиры, код региона. Или укажите адрес проживания за пределами РФ;
5. Номер телефона;
6. Количество листов декларации — чаще всего 5;
7. Если лицо заполняет декларацию самостоятельно, требуется подпись и дата под заголовком «Подтверждаю достоверность и полноту информации»;

Фотогалерея:

Секция 1:

1. Далее заполняется Раздел 1 (информация о суммах налога). В строке с кодом 010 необходимо указать действие: добавление в бюджет, возврат из бюджета или отсутствие этих действий. Поскольку лицо, заполняющее документы, претендует на получение платежей из бюджета, вводится цифра «2»;
2. Введите код бюджетной классификации, сумму налога, подлежащую уплате в бюджет, и сумму налога, которая должна быть возвращена из бюджета;
3. Пункт «Код ОКТМО» взят из модуля 2-НДФЛ;

Раздел 2:

1. Раздел 2 содержит данные о налоговой базе. Необходимо выбрать размер процентной ставки — 13%. Для строк с кодами 010 и 030 — информация взята из справки 2-НДФЛ;
2. Пункты 4 и 5 — из статьи 3 вычитаются данные о расходах и доходах;
3. Пункт 6 — основание для исчисления налога;
4. Пункты 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 и 14 — расчет налоговой базы;

Лист А:

1. Лист А — данные о работодателе. Составление налоговой ставки — 13%;
2. Строка «Тип дохода» — вводится значение «06» — человек получает зарплату;
3. Строки для пункта пропуска организации и ИНН, наименование организации, код ОКТМО, сумма начисленных и удержанных налогов — информация об этом в Разделе 2;

Фото:

Лист D1:

1. Лист D1 — данные для вычета при покупке квартиры;
2. Статья 1 — данные о недвижимости;
3. Строка 030 — отображает доход собственника: 01 — собственник, 02 — супруг или супруга;
4. Информация о квартире: район, город, улица, номер дома и квартиры, дата получения прав на квартиру;
5. Строка 120 — цена дома;
6. Код 130 — размер процентов по кредиту;

Полную декларацию необходимо подать в налоговую организацию.